Hypotheekrenteaftrek: hoe werkt het? En blijft het bestaan?

Als je op het punt staat een nieuw huis te kopen, krijg je te maken met veel financiële keuzes. Eén daarvan is de hypotheekrenteaftrek. Een regeling die je netto maandlasten flink kan verlagen. Maar diezelfde regeling ligt al jaren onder vuur. 
Wat is het precies? Waarom willen sommige partijen ervan af? En wat betekent dit voor jouw plannen als koper van een nieuwbouwhuis? 

Wat is hypotheekrenteaftrek?

De hypotheekrenteaftrek is een belastingvoordeel. Je mag de rente die je betaalt over je hypotheek aftrekken van je belastbaar inkomen. Daardoor betaal je minder inkomstenbelasting. Simpel gezegd: je houdt netto meer over. Maar, het geldt alleen als je hypotheek voldoet aan deze voorwaarden: 

• Je woont zelf in de woning (geen tweede huis);
• Je lost annuïtair of lineair af;
• Je lost binnen 30 jaar de volledige hypotheek af.

Voorbeeld: Je betaalt 12.000 euro per jaar aan hypotheekrente. Dan mag je dit bedrag aftrekken van je belastbare inkomen. Afhankelijk van je inkomen levert dit een belastingteruggave tot ongeveer 4.400 euro per jaar op. Resultaat: je netto maandlasten zijn lager dan je op basis van de bruto hypotheek zou denken.

Aflopende voordelen

Vroeger was de regeling nóg aantrekkelijker. Tot 2014 mocht je tegen het hoogste belastingtarief (52%) aftrekken. Inmiddels is dat flink teruggeschroefd. In 2025 is het maximale aftrekpercentage nog 36,97%. En de kans is groot dat daar in de komende jaren nog aan gesleuteld wordt. 

Waarom ligt de hypotheekrenteaftrek onder vuur?

Er zijn meerdere argumenten tegen de regeling:

1. Ongelijkheid: wie een hoge hypotheek (en dus vaak een hoger inkomen) heeft, profiteert het meest van de aftrek.
2. Huizenprijzen stijgen sneller: omdat mensen meer kunnen lenen zijn huizen duurder geworden, stellen critici.
3. Hoge kosten voor de overheid: de regeling kost de schatkist jaarlijks meer dan 9 miljard euro (Bron: Ministerie van Financiën, 2024).

Tegelijkertijd is het voor veel huishoudens nog steeds een belangrijk middel om de woonlasten draaglijk te houden. Zeker in combinatie met de hoge huizenprijzen en stijgende hypotheekrente.

Wie zijn voor en wie zijn tegen?

De meningen in politiek Den Haag lopen sterk uiteen. Partijen die kritisch zijn of afbouw/afschaffing willen zijn: 

• GroenLinks-PvdA: wil de aftrek vervangen door een woonkorting of inkomensafhankelijke regeling.
• D66: voorstander van verdere afbouw en hervorming van de woningmarkt.
• Volt & Partij voor de Dieren: willen geleidelijke afschaffing, mét focus op bescherming kopers en huurders.

Partijen die de regeling (deels) willen behouden zijn: 

• VVD: wil de regeling behouden, maar is voor geleidelijke afbouw als dat evenwichtig gebeurt.
• CDA: tegen afschaffing zonder compensatie. Wil bescherming voor de middenklasse.
• PVV: wil de hypotheekrenteaftrek volledig behouden.
• BBB: wil het voordeel zeker behouden voor starters en gezinnen.

Kortom, de toekomst van de regeling hangt sterk af van wie er straks in het kabinet zit.

Minder lenen

Als de renteaftrek (deels) verdwijnt, merken starters dat als eerste. Ze kunnen dan 15 tot 20% minder lenen. Iemand die nu 350.000 euro mag lenen, komt dan uit op 280.000 - 297.500 euro. En een nieuwbouwwoning onder de drie ton? Die zijn zeldzaam. 

Maar, het is niet zo zwart-wit als het klinkt. Geen enkele partij wil de aftrek morgen al schrappen. Alleen Volt kiest voor een snelle afbouw. D66 en GroenLinks-PvdA willen dit over 12 jaar doen. De ChristenUnie neemt 15 jaar. En het CDA rekent op maar liefst 30 jaar.

Onze tips

• Laat je goed adviseren over je financiering. Vraag je hypotheekadviseur om berekeningen met én zonder renteaftrek.
• Bouw financiële ruimte in. Kijk of je het redt als het belastingvoordeel wegvalt.
• Blijf op de hoogte van de politieke ontwikkelingen, vooral rond kabinetswissels en Prinsjesdag. Dat zijn de momenten waarop zulke regelingen worden aangepast.